關於遺產分配糾紛，長輩究竟應該採取何種法律措施避免？
30 Jul, 2025
問題摘要：
爭產新聞時有所聞，子女間為遺產爭執不休，往往源自長輩未妥善安排，若長輩生前即可妥善規劃遺產，訂立清楚明確的遺囑或信託契約，不僅可維護自身意志，亦能減少子孫間的矛盾與衝突，避免遺產成為家族撕裂的導火線，畢竟再多的財產也無法替代親情與家庭和諧，子女們在爭取自身權益前，不妨多想想父母是否樂見家人間的劍拔弩張。長輩若欲圓滿安排遺產，應綜合運用信託、遺囑、生前贈與及家庭協議，並考慮特留分保障、歸扣制度與喪失繼承權機制，事前審慎規劃，事後方能安穩落實意志，避免遺產分配糾紛，家族和睦與財產保障得以兩全，留下真正的幸福與圓滿。
律師回答：
關於這個問題，關於遺產分配糾紛，長輩若希望避免子女爭產、家庭失和，生前應積極採取法律措施加以防範，最具效果的方法之一即是信託制度，信託法第1條，信託是委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨為受益人利益或特定目的，管理或處分信託財產的法律關係，第2條也明定信託須以契約或遺囑為之，長輩可於生前設立信託契約，指定受託人管理財產並明定分配方式，確保遺產依個人意願分配，避免子女爭執，同時信託財產獨立於委託人、受託人、受益人之固有財產，不受債權人追索，具有高度安全性，第3條則進一步保障受益人權利，信託成立後，除非信託行為另有保留或經受益人同意，委託人不得任意變更受益人或終止信託，此制度具高度穩定性，避免日後糾紛。
另一關鍵措施即預立遺囑，依民法第1187條規定，遺囑人在不違反特留分規定範圍內，得以遺囑自由處分遺產，因此若遺囑未觸及法定特留分，即可充分實現個人意願，然民法第1173條也規定，若繼承人於生前因結婚、分居或營業已受贈與財產，死亡時須將贈與價額計入遺產，除非贈與人當時明示不計入，該贈與亦須於遺產分割時納入計算與扣除，長輩若欲公平處理，可事先透過贈與契約註明不歸扣，避免日後歸入遺產再分割的爭議。
此外，法律對特留分有明確保障，民法第1223條，直系血親卑親屬、父母及配偶特留分為應繼分1/2，兄弟姊妹及祖父母為應繼分1/3，即便遺囑明載排除某繼承人，其最低特留分仍不可剝奪，若遺囑超過法定範圍，他們得依民法第1225條行使扣減權要求返還，除非該繼承人涉有重大虐待、侮辱等喪失繼承權情事，並由遺囑人明示失權，否則特留分保障無法迴避，長輩若欲特定安排遺產。
宜特別留意，信託與遺囑各有利弊，信託可於生前發揮功能，避免遺產分割爭議，尤其適合不動產、公司股權等財產管理，並可結合遺囑進行雙重保障，例如於遺囑中指示剩餘財產如何進入信託管理，以確保信託財產與遺產協同運作，達致完整規劃，若單純依賴遺囑，務必選擇正確遺囑形式並嚴格遵守要式程序，民法允許自書、公證、密封、代筆、口授五種遺囑，依個人需求選擇，公證遺囑較具穩定性與法律效力，若擔心日後爭議，可優先考慮。此外應指明遺囑執行人，確保遺囑內容落實，避免執行階段糾紛，不過即便立下遺囑或信託，若長輩未事先與子女溝通，仍可能因資訊落差、期待落空，導致情感破裂。
表示失權，其實在實務上並沒有太大用途，主要原因有二，第一是必須提出具體證據才能發生法律效果，並非單靠被繼承人內心的怨懟或私下抱怨即可導致繼承人失權，第二是即便特定繼承人失去繼承權，其直系血親卑親屬仍可依法代位繼承其應繼分，民法第1140條規定，第一順位繼承人如於繼承開始前死亡或喪失繼承權，其直系血親卑親屬仍得代位繼承，因此，即使某繼承人因重大虐待或侮辱行為而被剝奪繼承權，其子女仍可依法繼承遺產份額。
換言之，這條法律路徑根本難以徹底切斷某家系的繼承權，雖然依民法第1187條規定，遺囑人不得違反特留分規定，但法律總有例外，因此若繼承人有重大虐待或侮辱情事，且被繼承人有明確表示其不得繼承，就會產生喪失繼承權的效果，然而「重大虐待或侮辱」必須以社會客觀標準判斷，並非單憑被繼承人個人主觀認定即可成立，且被繼承人必須在生前有明確表示失權的行為，例如遺囑、書面聲明或其他法律文書，否則僅靠口頭抱怨或內心憤怒，不足以讓繼承人失權，實務中亦有不少案件，子女間互控虐待爭奪遺產，但因無明確失權表示，法院仍依法保障其繼承權，因此，若長輩希望特定繼承人喪失繼承權，必須慎重書立法律文件明確表示，否則難以生效，然而即便特定繼承人失權，其直系血親卑親屬仍可依民法第1140條代位繼承，無法徹底阻絕其家系之繼承權，因此失權效果非常有限。
若長輩確實希望特定子孫不繼承，最根本的方式仍是生前安排財產，例如設立信託、進行生前贈與、轉讓財產等，以避開繼承程序，但若財產未全數處理，百年後仍將進入遺產分配程序，因此律師普遍建議長輩應妥善預立遺囑，清楚記載財產分配意願與原因，避免日後子孫爭執，長輩應了解口頭承諾毫無法律效力，只有合法有效的遺囑才具約束力，民法明定五種遺囑形式，包括自書、公證、密封、代筆、口授遺囑，只要符合法定程序，各類遺囑效力相同，不因是否經公證而有差別，為防爭議，一般建議採公證遺囑，最為穩妥，若長輩心中已有特定安排意向，應盡早書立遺囑，且最好指定遺囑執行人，確保遺囑內容可被落實，避免因遺囑不明、缺漏，導致繼承人爭議(民法第1209條)。
此外，遺囑中如涉及喪失繼承權或失權表示，更須明確敘明事實經過及失權理由，並盡量附上相關證據或註明證人，提升遺囑效力，避免日後遭否認，實務中不乏繼承人因長輩口頭承諾爭執不休，但法院審酌之標準仍以書面遺囑為依歸，口頭說法難以作為認定依據，此外，遺囑若涉及剝奪繼承人權利或重點分配財產，日後爭議機率更高。
因此，長輩如確有此意圖，遺囑內容應詳細敘述理由，並充分考慮法律效果，必要時請律師協助撰擬與見證，保障自身意願得以實現，同時減少子孫間爭訟機會，值得注意的是，遺囑雖可自由分配遺產，但仍不得剝奪繼承人特留分，否則繼承人可依法行使扣減權要求返還不足特留分部分，長輩若未妥善考量特留分，遺囑內容恐仍被推翻，造成子孫爭訟。因此，妥善規劃遺囑應兼顧意願與法律規定，在符合法律框架下達成意圖。
-家事-繼承-生前規劃-
(相關法條=信託法第1條=信託法第2條=信託法第3條=民法第1145條=民法第1187條=民法第1189條=民法第1209條=民法第1223條=民法第1225條)
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